Planificar el futuro financiero es una de las decisiones más inteligentes que podemos tomar, especialmente cuando nos acercamos a la etapa de la jubilación. Las rentas vitalicias se han consolidado como una de las herramientas de ahorro más eficientes en España, no solo por la seguridad que aportan, sino por el excelente trato fiscal que reciben, permitiendo transformar los ahorros de toda una vida en un ingreso mensual garantizado.
Este producto es ideal para ahorradores que buscan inversiones a largo plazo y desean evitar la volatilidad de los mercados. Al contratar una renta vitalicia, te aseguras percibir una cantidad fija de forma periódica hasta el fallecimiento, lo que aporta una tranquilidad inigualable para complementar la pensión pública.
¿Qué son las rentas vitalicias?
En esencia, las rentas vitalicias son seguros de vida-ahorro en los que, tras el pago de una prima única (una aportación de capital inicial), la compañía aseguradora garantiza el pago de una renta mensual para toda la vida del titular. Es la solución perfecta para quienes ya disponen de un capital acumulado y quieren disfrutarlo de forma dosificada y segura, sabiendo exactamente cuánto dinero recibirán cada mes.
¿Qué tipo de rentas vitalicias existen?
Dependiendo de tus necesidades de liquidez y de si deseas dejar una herencia a tus familiares, puedes elegir entre diferentes tipos de rentas vitalicias:
- Renta vitalicia de capital cedido: El titular renuncia al derecho de rescate y, al fallecimiento, no hay devolución de capital a herederos. A cambio, ofrece la renta mensual más elevada posible.
- Rentas constantes (Capital reservado): Permiten la cancelación anticipada por parte del titular y, en caso de fallecimiento, los beneficiarios perciben el 100% de la prima aportada.
- Modalidad Mixta: Es un equilibrio entre las dos anteriores. Permite el rescate y, al fallecer el titular, los herederos reciben un porcentaje del capital que disminuye conforme pasa el tiempo.
Fiscalidad de las rentas vitalicias
La fiscalidad de las rentas vitalicias es su mayor atractivo. A diferencia de otros productos donde se tributa por el total de los rendimientos, aquí solo se considera rendimiento de capital mobiliario un porcentaje de la renta anual percibida. Este porcentaje se bloquea en el momento de la contratación según la edad del titular y se mantiene fijo para siempre.
| Edad del titular al contratar | Porcentaje que tributa | Porcentaje exento de impuestos |
| Menos de 40 años | 40% | 60% |
| Entre 40 y 49 años | 35% | 65% |
| Entre 50 y 59 años | 28% | 72% |
| Entre 60 y 65 años | 24% | 76% |
| Entre 66 y 69 años | 20% | 80% |
| 70 años o más | 8% | 92% |
Como se observa, para los mayores de 70 años, la tributación de las rentas vitalicias es mínima: ¡el 92% de la renta mensual recibida está libre de impuestos!
De planes de pensiones
Es común movilizar el capital acumulado en un plan de pensiones hacia una renta vitalicia. Al hacerlo, el ahorro se transforma en un flujo de caja previsible, evitando el riesgo de agotar los fondos prematuramente si se gestionaran de forma individual.
De fallecimiento
En caso de fallecimiento del titular en modalidades que no sean de capital cedido, los beneficiarios reciben el capital estipulado en la póliza. Este importe tributa por el Impuesto de Sucesiones y Donaciones, el cual cuenta con reducciones específicas según la comunidad autónoma y el grado de parentesco.
De venta de una vivienda
Desde la reforma fiscal de 2015, los mayores de 65 años tienen una ventaja histórica: si venden cualquier elemento de su patrimonio (vivienda habitual, segunda residencia, acciones o fondos) y reinvierten la ganancia en una renta vitalicia asegurada (máximo 240.000 €), no pagarán IRPF por la plusvalía obtenida. Esta reinversión debe realizarse en un plazo máximo de 6 meses.
De otros productos sin ventajas fiscales
A diferencia de los depósitos bancarios o las cuentas de ahorro tradicionales, donde se tributa por el 100% de los intereses generados, la renta vitalicia permite optimizar la factura fiscal de forma legal y progresiva, protegiendo el poder adquisitivo del jubilado.
Sin duda alguna, es importante conocer las ventajas fiscales que tienen las rentas vitalicias, como también lo es asegurarse el futuro. Para ello, contrata un Plan de Pensiones Mapfre y olvídate de que tus ahorros no obtengan rentabilidad. Disfruta del presente y no te preocupes por el futuro: Mapfre vela por tus intereses cuando te jubiles.
