La relación entre lo que aparece en tu nómina y tu futura pensión puede parecer compleja. Sin embargo, entender qué conceptos cotizan, cuánto se aporta realmente a la Seguridad Social y cómo influye en tu jubilación es esencial para planificar tu futuro financiero. Esta guía, actualizada a octubre de 2025, te lo explica de forma clara, directa y con ejemplos prácticos.
La base de cotización: el punto de partida
Antes de nada, debes saber que no todo lo que aparece en tu nómina cotiza. El elemento clave es la base de cotización, que se calcula a partir de tu salario bruto mensual, pero incluyendo distintos conceptos salariales.
¿Qué se incluye en la base de cotización?
- Salario base.
- Complementos salariales (antigüedad, productividad, nocturnidad, peligrosidad…).
- Pagas extraordinarias (prorrateadas o no).
- Retribuciones en especie con valoración económica.
¿Qué NO cotiza?
Los llamados devengos no salariales:
- Dietas justificadas
- Indemnizaciones por despido
- Ayudas al transporte
- Formación
- Herramientas y equipos de trabajo
Estos conceptos no influyen en tu futura pensión.
Cantidad que se cotiza exactamente para la jubilación
La cotización destinada a contingencias comunes, donde se incluye la jubilación, es del 28,3% de tu base de cotización. Esta cuota se reparte entre empresa y trabajador:
- 23,6% lo paga la empresa.
- 4,7% lo pagas tú.
Ejemplo práctico
Si tu salario bruto es de 2.000 €, aportarías:
- 94 € cada mes (2.000 × 4,7%).
- Tu empresa aportaría 472 € (2.000 × 23,6%).
En total, 566 € mensuales van destinados a tu pensión futura y otras prestaciones.
Las pagas extras también cotizan
Un punto clave: tanto si cobras las pagas extras prorrateadas como si las recibes en verano y Navidad, siempre cotizan.
Si cobras 2.000 € al mes con dos pagas extras, tu base de cotización real sería de unos 2.333 € mensuales (2.000 + 2.000×2/12).
Esto afecta directamente al cálculo de tu pensión.
Topes mínimos y máximos de cotización en 2025
Según la Orden PJC/178/2025:
- Base máxima de cotización: 4.909,50 €.
- Base mínima: 1.381,20 € (puede variar según grupo profesional).
Esto significa que:
- Si ganas 6.000 €, solo cotizas por 4.909,50 €.
- Si tu salario está por debajo de la base mínima, se aplicará igualmente la base mínima.
Novedades de 2025: cuota de solidaridad y MEI
2025 incorpora dos elementos clave:
1. Cuota de solidaridad
Para salarios que superan la base máxima, se aplica una cotización adicional progresiva:
- 0,92% hasta un 10% por encima de la base máxima.
- 1% entre el 10% y el 50%.
- 1,17% a partir del 50%.
2. Aumento del MEI
El Mecanismo de Equidad Intergeneracional (MEI) sube al 0,8%:
- 0,67% lo paga la empresa.
- 0,13% lo paga el trabajador.
Su objetivo es reforzar el fondo de reserva de las pensiones y crecerá hasta llegar al 1,2% en 2029.
¿Cómo afecta esto a tu futura pensión?
Tu pensión se calcula a partir de la base reguladora, que en 2025 se obtiene:
- Sumando tus bases de cotización de los últimos 300 meses (25 años).
- Dividiéndolos entre 350.
A partir de 2026, el cálculo irá cambiando de forma progresiva hasta 2033.
Para cobrar el 100% de tu pensión en 2025 necesitas:
- 36 años y medio cotizados.
Si has cotizado menos:
- Con 15 años, solo cobras el 50%.
- A partir de ahí, el porcentaje aumenta gradualmente.
Requisitos de edad en 2025
La edad ordinaria de jubilación depende de tu tiempo cotizado:
- 65 años, si tienes 38 años y 3 meses cotizados
- 66 años y 8 meses, si has cotizado menos
En 2027, la jubilación a 67 años será definitiva para quienes no alcancen 38 años y 6 meses cotizados.
Consejos para maximizar tu pensión
- Revisa tu vida laboral con regularidad para comprobar que todas tus cotizaciones están registradas.
- Si puedes, cotiza por bases más altas, sobre todo en la última etapa laboral.
- Complementa tu futura pensión pública con ahorro privado, ya que la pensión máxima de 2025 (3.267,55 €) puede quedar lejos de tu salario actual.
Cada euro cotizado suma, y tu planificación hoy determinará la calidad de tu jubilación mañana.
Comprender qué parte de tu nómina cotiza para la jubilación es el primer paso para planificar tu futuro financiero. Pero confiar únicamente en la pensión pública puede no ser suficiente para mantener tu nivel de vida. Con los Planes de Pensiones MAPFRE, puedes complementar tus ingresos de jubilación con un ahorro flexible, adaptado a tu perfil y con ventajas fiscales que te permiten aprovechar cada aportación.
