Una de las situaciones que puede permitir el rescate de un plan de pensiones es el desempleo de larga duración. Es posible efectuarlo incluso si se está cobrando un subsidio, pero con una serie de implicaciones que conviene conocer para no perder la ayuda.
Antes de entrar en detalles, conviene matizar una cuestión importante: el desempleo de larga duración no se considera una “contingencia” (como la jubilación o la incapacidad), sino un supuesto excepcional de liquidez que permite disponer de los derechos consolidados del plan si se cumplen determinados requisitos y si el propio plan lo contempla en sus especificaciones.
Requisitos
Uno de estos supuestos excepcionales es encontrarse en situación de desempleo de larga duración. Para solicitar el rescate, con carácter general, deben cumplirse requisitos como los siguientes:
- Hallarse en situación legal de desempleo, es decir, haber cesado en el trabajo de forma involuntaria (por ejemplo, por despido o fin de contrato) y poder acreditarlo.
- Estar inscrito como demandante de empleo en el servicio público de empleo correspondiente (estar “apuntado al paro”) en el momento de la solicitud.
- No estar percibiendo la prestación contributiva por desempleo (lo que habitualmente se conoce como “cobrar el paro”), bien porque no se tiene derecho a ella o porque se ha agotado. En la práctica, este punto es clave para encajar en el supuesto de desempleo de larga duración.
¿Se puede rescatar el plan de pensiones mientras se cobra el paro?
Como regla general, para rescatar el plan de pensiones por desempleo de larga duración no se puede estar cobrando la prestación contributiva. Por eso, lo habitual es que el rescate sea viable cuando dicha prestación ya se ha agotado o no existía derecho a percibirla.
Ahora bien, ¿qué ocurre si se está cobrando un subsidio por desempleo (no la prestación contributiva) y se desea rescatar el plan de pensiones? En estas circunstancias, sí es posible, pero hay que tener muy presente el límite de rentas.
→Descubre aquí los requisitos para cobrar un subsidio por desempleo
No tener rentas mensuales superiores a 888 euros
Durante el tiempo que se cobra un subsidio por desempleo, debe cumplirse en todo momento el requisito de carencia de rentas, cuyo límite es el 75% del Salario Mínimo Interprofesional (SMI).
En 2025, el SMI está fijado en 1.184 euros mensuales en 14 pagas, por lo que el 75% equivale a 888 euros al mes. Esto significa que, si tras rescatar el plan de pensiones (y computar correctamente sus efectos) se supera ese límite, el subsidio puede suspenderse o extinguirse según el caso.
Por tanto, antes de rescatar el plan conviene calcular con detalle cómo va a computar ese ingreso para el SEPE.
Rescate de plan de pensiones para autónomos
Los trabajadores por cuenta propia (autónomos) que hayan cesado en su actividad pueden también encontrarse en situaciones que les permitan acceder a un rescate por el supuesto de desempleo de larga duración, pero es importante no confundirlo con el “paro” ordinario del asalariado.
En la práctica, si un autónomo quiere valorar esta vía, normalmente deberá:
- Acreditar el cese de la actividad (y, si procede, el reconocimiento de la prestación por cese de actividad o su agotamiento).
- Estar dado de baja en el RETA, cuando corresponda.
- Inscribirse como demandante de empleo si así lo exige el supuesto aplicable y la documentación requerida por la entidad gestora del plan.
- Revisar el límite de rentas si está percibiendo un subsidio u otra ayuda vinculada a ingresos.
Dado que puede haber particularidades, es recomendable pedir asesoramiento antes de iniciar el rescate.
Informar del rescate al SEPE
El trabajador desempleado que solicita una ayuda o subsidio se compromete a comunicar cualquier variación en las rentas que perciba y que pueda afectar al cumplimiento del requisito de carencia de rentas. Por tanto, cuando se produzca el rescate del plan de pensiones, lo más prudente es informar al SEPE.
De no hacerlo, pueden producirse revisiones posteriores, suspensiones de la ayuda y reclamaciones de devolución de cantidades cobradas indebidamente si se hubiera superado el límite de rentas.
¿Cómo computa el rescate del plan de pensiones en el subsidio?
Cuando las rentas se obtienen en un pago único, como ocurre con muchos rescates de planes de pensiones, el SEPE aplica un criterio de prorrateo: el importe se distribuye en 12 mensualidades para comprobar si, al sumar esas rentas, se supera el límite de carencia de rentas.
Si el resultado mensual supera el tope (en 2025, 888 euros), el subsidio puede verse afectado. Además, en los meses siguientes pueden computar como rentas los rendimientos reales o presuntos que genere el dinero rescatado, según el caso.
Ejemplo
Una persona que percibe el subsidio para mayores de 52 años (cuya cuantía suele ser del 80% del IPREM) quiere rescatar su plan de pensiones. Sus derechos consolidados ascienden a 4.000 euros.
Comunicado el rescate al SEPE, se prorratean los 4.000 euros en 12 mensualidades, lo que da como resultado 333,33 euros al mes. Como esa cantidad no supera el límite de carencia de rentas (888 euros), podría seguir cobrando el subsidio, siempre que el resto de sus ingresos no rebasen el tope.
Ahora bien, si en la misma situación los derechos consolidados fueran de 11.000 euros, la renta mensual prorrateada sería de 916,67 euros, cantidad que supera el límite. En ese escenario, el subsidio podría quedar afectado (por ejemplo, con suspensión durante el período que corresponda o incluso pérdida del derecho, según el caso y el tipo de subsidio).
En resumen: haz números antes de rescatar
Si estás pensando en rescatar el plan de pensiones mientras cobras un subsidio por desempleo, conviene hacer cálculos y valorar el impacto del rescate en tus rentas mensuales para asegurarte de que no superas el límite de carencia de rentas. Además, recuerda que el rescate tributa en el IRPF como rendimiento del trabajo, por lo que también puede tener consecuencias fiscales.
Ante la duda, lo más recomendable es consultar con un asesor especializado y con la entidad gestora de tu plan para tramitarlo correctamente y evitar sorpresas.
